1、工程决算管理程序
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步 骤 |
责任单位或部门 |
工作内容 |
工作要求 |
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1 |
决算资料提交 |
施工单位 |
提交完整、有效、准确的竣工决算资料并派专人负责核对、配合工作。 |
验收合格后30天内提交。 |
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2 |
监理审核 |
监理单位 |
依据合同价款、各项施工签证、验收证明、合同约定的决算调整规定，严格把好决算文件的完整、有效、准确关。 |
认真审核、实事求是。 |
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3 |
竣工文件审查 |
现场甲方代表 |
校对竣工图纸并签证，以及核对工程变更隐蔽项目的各项签证、文件。 |
认真核对各项签证、变更文件是否与竣工图相符，是否缺、漏、错。必须对现场工程实体与竣工图的数据的准确性负责，确保竣工决算资料的真实性。 |
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4 |
决算初审 |
基建处
预算合同科 |
（1）查收施工单位报送的竣工决算资料的文件的完整性和有效性。
（2）踏勘现场，考察竣工工程的实际情况，特别对变更部分进行核查；
（3）现场造价洽商手续是否完备，是否可进入结算；
（4）现场验收质量评定意见；
（5）对甲供材料设备情况耗损的复核；
（6）查核施工过程有无其他扣款；
（7）编写审核意见书；
（8）将所有文件编号送审计。 |
（1）1000万以下工程，从文件完整接收45天内审核完成，1000万以上较复杂项目，60天内审核完成；
（2）工程竣工必须有合格证明才能进入决算阶段；
（3）以实事求是、健康的心态、良好的职业道德、熟练的预算、结算业务能力，遵循国家有关规定，合理、公正、及时、准确地把好关。 |
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5 |
决算审计 |
审计处 |
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时效： |
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6 |
财务结算 |
财务处 |
（1）工程尾款支付审核；
（2）工程保修金支付审核；
（3）工程相关押金退还、收回。 |
保修金必须有回访保修相关证明，相关扣款押金应结清后，才能财务结帐支付余款。 |
2、完整竣工结算资料内容
（1）决算资料
①中标通知书；
②工程施工合同、补充合同、协议书；
③招投标文件、预算书；
④图纸会审记录、施工签证单（原件）；
⑤工程竣工结算书，工程量计算手稿；
⑥经建设单位签字认可的材料单价；
⑦其他影响工程造价的有关资料；
⑧完整的竣工图，原件有竣工图章，并经施工方技术负责人、总监、甲方代表签证。设计变更单、设计变更图纸应为原件。
(2)相关工程资料
①开工报告；
②竣工报告；
③经批准的施工组织设计；
④工程项目批准建设、监理、质量验收等有关文件；
⑤隐蔽工程记录、工程施工记录及工程进度表。 |
